¿Sabías que ser freelancer en México no te exime del SAT? Si cobras por honorarios, servicios profesionales o facturas a clientes nacionales o extranjeros, debes estar dado de alta y declarar tus impuestos en tiempo y forma para evitar multas.
En México, trabajar como independiente tiene muchos beneficios como flexibilidad y la posibilidad de elegir los proyectos que mejor se acomoden a sus necesidades, pero también genera responsabilidades fiscales que es importante conocer.
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Elige el régimen fiscal correcto
Para los freelancers existen dos tipos de régimen para registrarse ante el SAT:
Régimen Simplificado de Confianza
- Se utiliza cuando se gana menos de 3.5 millones al año.
- Pagan entre 1% y 2.5 % de ISR sobre lo efectivamente cobrado y no sobre utilidad.
- Declaraciones prellenadas y menos trámites.
- No permite deducciones autorizadas, solo el cálculo directo.
Actividad Empresarial y Servicios Profesionales
- Conviene cuando hay muchos gastos deducibles como equipo, gasolina o pago de renta).
- Se puede deducir gran cantidad de gastos y pagar el ISR sobre la utilidad.
Date de alta en el SAT
Luego de elegir el régimen se debe completar el registro tramitando el RFC con e.Firma y activando el buzón tributario para recibir notificaciones e información importante sobre su situación fiscal.
Emite factura cada que recibas un pago
Es importante emitir CFDI 4.0 (factura electrónica) por cada cobro que se haga, pues sin factura no es posible comprobar ingresos y eso puede generar problemas al momento de hacer las declaraciones.
¿Qué impuestos debe pagar un freelancer en México?
Un freelancer paga dos tipos de impuesto:
- Impuesto Sobre la Renta (ISR)
- Impuesto al Valor Agregado (IVA)
Presenta tu declaración fiscal
Declaración mensual
- Se presenta a más tardar el día 17 de cada mes con los ingresos y gastos del mes anterior.
- En caso de no percibir ingresos algún mes, presenta tu declaración en ceros para evitar multas.
Declaración anual
- Se presenta durante el mes de abril del año siguiente.
- Se pueden aplicar deducciones personales como gastos médicos o dentales.
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¿Qué NO hacer para evitar multas?
Para evitar multas ante el SAT hay algunas acciones que es mejor evitar, te decimos cuales:
- Mezclar gastos personales con los relacionados a la actividad empresarial.
- No pedir factura de todo lo que se compra.
- No presentar declaración en ceros cuando no hubo ingresos.
- No considerar el IVA como parte del pago de impuestos al SAT.